Si vous estimez que vous faîtes partie des français qui paient trop d’impôt, il existe de nombreuses solutions légales pour diminuer votre pression fiscale. Effectivement, après avoir opté pour le don aux organismes d’intérêts publics, l’emploi de salarié à domicile, vous pouvez réduire le montant de votre impôt sur le revenu en diversifiant et valorisant votre patrimoine.

Notre top 4 des solutions pour réduire votre impôt sur le revenu :

J’ouvre un Plan Epargne Retraite (PER) :

Exemple : Je verse 10 000 € sur mon PER, je suis dans une Tranche Marginale d’Imposition à 41 %, alors je vais diminuer mon impôt sur le revenu de 4 100 € l’année prochaine.

Les sommes que vous épargnez sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite du plafond. Ce plafond correspond au plus élevé des 2 montants suivants :

• Soit 10 % des revenus professionnels de l’année précédente (avec un maximum de 32 909 €).
• Soit 4 114 €.

Bon à savoir : vous avez également la possibilité de récupérer les plafonds de versements non utilisés des 3 dernières années et de les mutualiser avec les plafonds de votre conjoint.

Les caractéristiques du Plan Epargne Retraite :

• Produit d’épargne à long terme
• Cotisations :
  • Flexibles : aucun engagement de montant et de durée
  • Déductibles du revenu imposable
• Dédié et bloqué jusqu’à la retraite
• Possibilité de déblocage anticipé. (achat de la résidence principale, décès du conjoint, invalidité de 2^ème ou troisième catégorie, expiration des droits d’assurance chômage, cessation d’activité non salariée suite à liquidation judiciaire)
• Sortie en rente ou en capital

Je souscris des FIP Corse :

Exemple : J’achète 10 000 € de FIP Corse cette année, je vais bénéficier d’une réduction d’impôt de 3 000 € l’année prochaine.

Le Fonds d’Investissements de Proximité vous permet un investissement local en donnant du sens à votre épargne. En effet, en investissant dans un FIP vous participez à l’économie des entreprises régionales et vous bénéficiez d’un avantage fiscal. Les FIP Corse ont été créés en 2007 pour pallier au manque de fonds propres des PME Corses et pour les soutenir dans leurs croissances.

Les conditions de réduction fiscale du FIP Corse :

• Le souscripteur s’engage à conserver ses parts de 6 ans à 10 ans à compter de leurs souscriptions.
• Réduction d’impôt de maximum 30 % du montant souscrit ET maximum de 3 600 € pour une personne seule et de 7 200 € pour un couple par an.

Le FIP Corse s’adresse à tout particulier résident fiscalement en France.

J’investis en immobilier dans le dispositif Pinel :

Exemple : J’achète un appartement neuf à crédit dans le dispositif fiscal Pinel pour 180 000 € et je m’engage à le louer pendant 12 ans, je bénéficie d’une réduction d’impôt de 3 600 € par an pendant 9 ans puis 1 800 € / an de l’année 9 à l’année 12.

Réaliser un achat immobilier en loi Pinel vous permet de bénéficier d’avantages fiscaux tout en investissant dans l’immobilier locatif. Effectivement, la Loi Pinel permet aux investisseurs d’acheter des biens immobiliers neufs ou rénovés dans des zones où la demande locative et forte.

Les caractéristiques de l’investissement en Pinel :

• Avantage fiscal : la Loi Pinel offre une réduction d’impôt sur le revenu pouvant aller jusqu’à 21 % du montant investi, répartie sur une période de location de 6 à 12 ans. (le taux varie en fonction de l’engagement de location choisi)
• La loi Pinel s’applique aux zones où la demande locative est élevée et face à une offre de logement insuffisante. Ces zones sont réparties en fonction du niveau de tension immobilière. (les avantages fiscaux peuvent varier en fonction de la zone)
• Conditions de location : en bénéficiant de l’avantage fiscal de la loi Pinel, vous vous engagez à louer le bien dans les 12 mois suivant la fin des travaux en respectant un plafond de loyer et de ressources des locataires. A l’issus de la période d’engagement de location, vous êtes libre de revendre le bien, de l’habiter ou de continuer à le louer.
• Durée de location : La durée minimale de location est de 6 ans mais vous avez la possibilité de prolonger jusqu’à 12 ans. Cette durée aura une incidence sur le taux de réduction d’impôt sur le revenu.

Bon à savoir : vous avez la possibilité de souscrire des parts de SCPI Pinel vous permettant d’investir sur des montants moins élevés et sans les contraintes de la gestion locative.

J’achète des parts de SCPI de déficit Foncier :

Exemple : J’achète 50.000 € de part de SCPI de déficit foncier avec une quote-part de travaux à 60%. J’ai alors 30.000 € de déficit foncier. Si la déduction de la SCPI concernée est sur trois ans, environ 10.000€ par an vont être générés en déficit foncier pour moi.

Si j’ai déjà 15.000€ de revenu foncier, avec les 10.000€ de déficit foncier, alors ma base imposable ne sera que de 5.000 €. (15.000 – 10.000)

Une SCPI de déficit foncier est une Société Civile de Placement Immobilier (SCPI) qui a pour objectif d’investir dans des biens immobiliers nécessitant des travaux de rénovation importants. Le principe de ce type de SCPI repose sur le fait que les travaux permettent de générer un déficit foncier déductible des revenus fonciers existants entrainant ainsi une réduction d’impôt.

Les principales caractéristiques des SCPI de déficit foncier :

• Investissement dans des biens immobiliers à rénover : l’objectif est de les rénover pour pouvoir par la suite les mettre en location.
• Déficit foncier : il est imputable des revenus fonciers existants et donc mécaniquement permet de diminuer la base imposable des revenus fonciers. (taxés à 17.2 % + Impôt sur le revenu)
• Durée d’investissement : supérieure à 8 ans pour profiter de l’avantage fiscal et de la valorisation du patrimoine immobilier. (revente des parts)

Et si j’augmentai mes revenus non imposables plutôt que de diminuer mes impôts ?

Connaissez vous les avantages des SCPI de rendement européennes ?

Exemple : Les investisseurs présents depuis 10 ans dans une SCPI européennes ont bénéficié d’un Taux de Rentabilité Interne de 7.06 % en moyenne sur les 10 dernières années. Soit 40 000 € de parts ont permis d’augmenter mon pouvoir d’achat de 2 824 € en moyenne par an.

Les SCPI (Société de Placement Immobilier) de rendement européennes sont des SCPI françaises investissant principalement dans des immeubles situés en Europe avec des rendements attractifs. (supérieurs à 5%)

La fiscalité des SCPI dépendra de la législation fiscale du pays dans lequel sont versés les loyers (souvent plus favorable que la fiscalité française). Dans la majorité des cas, il n’y a pas de prélèvements sociaux sur les loyers versés.

La convention fiscale internationale permet d’éviter la double imposition. Ainsi, les loyers générés seront versés nets de fiscalité étrangère sur votre compte bancaire.

Le cabinet JEANVILLE Patrimoine & Finances vous accompagne dans votre optimisation fiscale.

Je paie trop d’impôt !